Planification de la retraite

Aux termes de DBprime, votre rente viagère est calculée à l’aide d’une formule reposant sur votre salaire maximal moyen admissible, toutes vos années de service validable et votre âge. Lorsque vous partirez à la retraite, votre rente continue pour le reste de votre vie.

Le calcul de votre rente

Les variables de la formule sont a) votre salaire, b) vos années de service et c) votre âge au moment de la retraite. Votre âge et votre service ouvrant droit à pension déterminent si votre pension est réduite ou non.

Formule de retraite DBprime

1,3 % x salaire maximal moyen admissible à concurrence de la MMGAP x service validable

+

2 % x salaire maximal moyen admissible supérieur au MMGAP x service validable

Formule de la prestation de raccordement annuelle DBprime

Si vous prenez votre retraite avant 65 ans, vous recevez une prestation mensuelle additionnelle, appelée prestation de raccordement, jusqu’à ce que vous atteigniez 65 ans.

0,7 % x salaire maximal moyen admissible à concurrence de la MMGAP x service validable

Définitions

Salaire maximal moyen admissible (SMMA)

Le SMMA représente la moyenne de vos meilleurs salaires pendant 60 mois consécutifs. Cette structure garantit que votre pension est calculée en fonction de vos meilleurs salaires.

MMGAP

Moyenne du maximum des gains annuels ouvrant droit à pension. Le MGAP est le premier plafond des gains qui vous permet de cotiser au Régime de pensions du Canada (RPC). La MMGAP repose sur l’année de cessation de travail ou de retraite et elle est calculée en utilisant le MGAP de cette année et de chacune des quatre années précédentes.

Service validable

Nombre total d’années et de mois au cours desquels vous avez versé des cotisations à votre régime de retraite. Plus vous cotiserez longtemps au Régime, plus votre rente sera élevée.

Votre rente DBplus est calculée au moyen d’une formule, ainsi vous saurez toujours à quel montant s’élève votre rente annuelle à la retraite. La formule est composée de deux éléments :

1. Rente de base annuelle (payable à partir de l’âge de 65 ans)
2. Augmentations SMI

Rente annuelle de base annuelle

La rente constituée dans l’année en cours, calculée à la fin de chaque année de cotisation. La rente de base annuelle DBplus est calculée en fonction de total de vos cotisations et des cotisations de contrepartie de votre employeur. La formule emploie un facteur de retraite comme multiplicateur afin de calculer votre rente. Il est fixé en fonction de la Politique de financement du Régime et s’élève actuellement à 9,5 % des cotisations du participant et de l’employeur.

Pour la rente acquise à partir du 1er janvier 2025, le facteur de retraite annuel passera à 9,5 %. En savoir plus sur ce changement. Vous essayez la calculatrice de rente DBplus? Ce changement est déjà reflété dans ses projections de rente.

9,5 % x les cotisations totales au cours de l’année* = votre pension de base annuelle garantie accumulée pour l’année en question.

La rente de base DBplus accumulée avant le 1er janvier 2025 est calculée en utilisant un facteur retraite annuel de 8,5 %.

* À noter que le total des cotisations de l’année correspond à la fois à vos cotisations et aux cotisations équivalentes versées par votre employeur.

Augmentation SMI

Il s’agit du montant ajouté au total de votre pension du Régime des CAAT acquise au cours des années précédentes. Elle est appliquée au début de chaque année que vous participez, sous réserve de la politique de financement du Régime. Les augmentations en vertu du SMI se fondent sur l’augmentation annoncée de l’indice du salaire moyen dans l’industrie (SMI).

L’indice SMI représente l’inflation salariale au Canada, qui a atteint en moyenne 2,2 % au cours des 20 dernières années.

Les augmentations SMI, une fois appliquées, deviennent une partie intégrante de votre rente. Cela signifie que les augmentations SMI sont cumulatives - chaque année, les augmentations sont payées en plus de la pension totale de l’année précédente.

Prestations DBplus à l’égard des services passés** x taux d’augmentation du SMI.

** Les prestations à l’égard des services passés constituées jusqu’à la fin de l’année précédente, y compris toutes les augmentations SMI passées.

Si vous partez à la retraite avant l’âge de 65 ans, vous serez en « retraite anticipée ». Vous toucherez alors une rente viagère et une somme additionnelle appelée « prestation de raccordement » et qui est payable jusqu’à votre 65e anniversaire.

Votre rente de retraite anticipée sera soit sans réduction ou soit avec réduction.

Pension on réduite

Vous êtes admissible à une rente de retraite anticipée sans réduction dès que vous atteignez l’un des « chiffres magiques » suivants :

• Facteur 85 : Votre âge + vos années de service validable = 85 ou plus
• Règle des 60/20 : Vous êtes âgé d’au moins 60 ans et comptez au moins 20 années de service validable

Avec réduction

Si vous n’êtes pas admissible à une rente anticipée sans réduction, votre rente et votre prestation de raccordement feront l’objet d’une réduction. Le facteur de réduction est égal à 3 % (0,25 % par mois) multiplié par le nombre d’années qui précèdent la première date à laquelle vous avez droit à une rente sans réduction. Cette réduction de votre pension et de votre prestation de raccordement est permanente.

Pension avec réduction

Aux termes de DBplus, vous pouvez prendre votre retraite à 65 ans avec une pension non réduite, ou partir à la retraite dès 50 ans, moyennant un ajustement pour retraite anticipée. Le taux d’ajustement varie de 5 % à 3 % selon le niveau de capitalisation du Régime. Le taux de réduction pour les retraites est initialement fixé à 3 % pour chaque année qui vous sépare de vos 65 ans; le taux réel dépendra des modalités du Régime en vigueur au moment où vous partirez à la retraite.

Différentes dispositions relatives à la retraite anticipée s’appliquent aux participants qui commencent leur rente différée. Lisez Début du service de votre rente différée pour en savoir plus sur ces dispositions.